| Stan na dzień 31 grudnia 2021 |
Stan na dzień 31 grudnia 2020 |
|
|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową rzeczowych aktywów trwałych | 4.938 | 5.000 |
| Uprawnienia do emisji CO2 | 792 | 199 |
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową aktywów finansowych | 1.012 | 713 |
| Różnica między bilansową a podatkową wartością zobowiązań leasingowych | 190 | 181 |
| Należności z tytułu rozpoznanych rekompensat – Ustawa o cenach prądu | – | 16 |
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową praw majątkowych pochodzenia energii | 15 | 31 |
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową zobowiązań finansowych | 11 | 8 |
| Pozostałe | 64 | 65 |
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO | 7.022 | 6.213 |
Zmiana stanu odroczonego podatku dochodowego – zobowiązania
| Rok zakończony 31 grudnia 2021 |
Rok zakończony 31 grudnia 2020 |
|
|---|---|---|
| STAN NA DZIEŃ 1 STYCZNIA | 6.213 | 6.549 |
| Zmiany w korespondencji z wynikiem finansowym | 663 | 262 |
| Zmiany w korespondencji z innymi całkowitymi dochodami | 145 | 72 |
| Nabycie nowych spółek zależnych | – | 8 |
| Połączenie jednostek | (3) | – |
| Pozostałe zmiany | 4 | (678) |
| STAN NA DZIEŃ 31 GRUDNIA | 7.022 | 6.213 |
Zmiany w korespondencji z innymi całkowitymi dochodami dotyczą zmiany podatku odroczonego od wyceny instrumentów zabezpieczających. Pozostałe zmiany każdej pozycji zostały ujęte w wyniku finansowym.
Grupa nie tworzy zobowiązania na podatek odroczony od dodatnich różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostki zależne i stowarzyszone ponieważ nie jest prawdopodobne aby różnice uległy odwróceniu w przewidywalnej przyszłości. Ujemne różnice przejściowe związane z inwestycjami w jednostki zależne i stowarzyszone wynosiłyby 2.491 mln PLN a aktywo z tytułu podatku odroczonego wynosiłoby 473 mln PLN.
Podatek odroczony grupy po skompensowaniu aktywów i zobowiązań w poszczególnych spółkach i podatkowej grupie kapitałowej
| Rok zakończony 31 grudnia 2021 |
Rok zakończony 31 grudnia 2020 |
|
|---|---|---|
| Aktywa z tytułu podatku dochodowego | 933 | 1.351 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | (402) | (345) |