ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Środki pieniężne składają się z gotówki w kasie oraz depozytów płatnych na żądanie.
Ekwiwalenty środków pieniężnych są krótkoterminowymi inwestycjami o dużej płynności łatwo wymienialnymi na określone kwoty środków pieniężnych oraz narażonymi na nieznaczne ryzyko zmiany wartości.
Lokaty krótkoterminowe są dokonywane na różne okresy, z reguły od jednego dnia do jednego miesiąca, w zależności od aktualnego zapotrzebowania Grupy na środki pieniężne.
Saldo środków pieniężnych i ich ekwiwalentów składa się z następujących pozycji:
| Stan na dzień 31 grudnia 2021 |
Stan na dzień 31 grudnia 2020 |
|
|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku i kasie | 5.059 | 1.415 |
| Lokaty typu overnight | 5 | 309 |
| Lokaty krótkoterminowe | 1.124 | 1.423 |
| Środki na rachunkach VAT | 545 | 1.042 |
| RAZEM | 6.733 | 4.189 |
| Różnice kursowe od środków pieniężnych w walutach | 1 | (16) |
| Saldo środków pieniężnych i ekwiwalentów wykazanych w rachunku przepływów | 6.734 | 4.173 |
| Pozostające do dyspozycji limity kredytowe na dzień 31 grudnia | 6.002 | 6.556 |
| w tym limity kredytowe w rachunku bieżącym | 1.830 | 1.811 |
Szczegółowy opis zawartych umów kredytowych został opisany w nocie 25.1.3 niniejszego sprawozdania finansowego.
W wartości środków pieniężnych zawarte są środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania w kwocie 212 mln PLN (93 mln PLN w okresie porównawczym) na rachunkach klientów PGE Dom Maklerski S.A. stanowiące zabezpieczenie rozliczeń z IRGiT.