Uzgodnienie podatku dochodowego od wyniku finansowego brutto przed opodatkowaniem według ustawowej stawki podatkowej, z podatkiem dochodowym liczonym według efektywnej stawki podatkowej Grupy przedstawia się następująco:
| Rok zakończony 31 grudnia 2021 |
Rok zakończony 31 grudnia 2020 |
|
|---|---|---|
| ZYSK/(STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 4.871 | 314 |
| Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19% | 926 | 60 |
| POZYCJE KORYGUJĄCE PODATEK DOCHODOWY | ||
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | 27 | – |
| Korekty odroczonego podatku dochodowego | (1) | 5 |
| Wynik na rozliczeniu utraty kontroli | (62) | – |
| Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów | 50 | 139 |
| Strata podatkowa | 9 | – |
| Utworzenie niepodatkowych rezerw i odpisów aktualizujących | 51 | 15 |
| Rozwiązanie niepodatkowych rezerw i odpisów aktualizujących | (53) | – |
| Przychody nie będące podstawą do opodatkowania | 5 | (27) |
| Pozostałe korekty | (26) | (26) |
| PODATEK WEDŁUG EFEKTYWNEJ STAWKI PODATKOWEJ | ||
| Podatek dochodowy (obciążenie) w skonsolidowanym sprawozdaniu | 926 | 166 |
| EFEKTYWNA STAWKA | 19% | 53% |
Korekty dotyczące rozliczenia bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych dotyczą końcowego rozliczenia podatkowej grupy kapitałowej za poprzedni rok. Różnice wynikają z zafakturowania sprzedaży energii elektrycznej za rok poprzedni w roku bieżącym, ujętej wcześniej na podstawie szacunków.